Общий бюджет и горизонт сравнения
Общий бюджет и горизонт сравнения
Обе стратегии используют одинаковый месячный бюджет после налогов: обычный платёж по основному долгу и процентам плюс введённая доплата. Стратегия A сначала погашает ипотеку, затем инвестирует свободные деньги. Стратегия B вносит обычный платёж и направляет указанную доплату на пенсионные взносы до налога, с предполагаемым взносом работодателя и реинвестированием экономии налога. После погашения свободные обычные платежи инвестируются. Выбора частоты взносов и оптимизированного увеличения взноса до налога нет.
Сравниваются инвестиции после налогов за вычетом остатка долга на выбранном общем горизонте. Предполагаемый налог на прирост применяется только к положительной прибыли облагаемых инвестиций; налог при снятии — ко всему пенсионному балансу до налога. Общая стоимость дома исключена, сэкономленные проценты показаны справочно и не прибавляются повторно. Рост происходит до взноса в конце месяца. Доходность и налоги — постоянные введённые предположения. Лимиты взносов, право участия, закрепление взноса работодателя, штрафы, эскроу, комиссии, инфляция и ежегодные налоги брокерского счёта не рассчитываются.
Обе стратегии используют одинаковый месячный денежный бюджет $2,700.00 и горизонт 300 месяцев. Сравниваются инвестиционные активы после налога за вычетом остатка ипотечного долга; общая стоимость жилья не учитывается. Экономия процентов показана справочно и не прибавляется к инвестициям. Это пример расчёта, а не гарантированный результат инвестиций.
Лучшая стратегия
Больше инвестировать в пенсию
Расчётная разница $211,828.79 за 25 лет (300 месяцев) при указанных предположениях.
Ключевые допущения
Проценты по ипотеке, денежные взносы, взносы работодателя и налоги округляются до цента: половина цента — вверх. Доходность начисляется между взносами по предполагаемой эффективной годовой ставке. Взносы поступают в конце месяца и не получают доход за этот же месяц. Можно проверить нулевую и отрицательную доходность; реальная доходность меняется.
A направляет обычный платёж и дополнительную сумму на ипотеку, затем инвестирует каждый неиспользованный цент на облагаемый брокерский счёт, включая месяц окончательного погашения. B вносит дополнительную сумму на пенсионный счёт до налога, ежемесячно реинвестирует предполагаемую налоговую экономию и все высвободившиеся средства обычного платежа на брокерский счёт. Налоговая экономия уменьшает затраты на взнос из зарплаты после налога; её реинвестирование сохраняет одинаковый бюджет. Сам взнос до налога не увеличивается на эту экономию.
Налог на брокерском счёте применяется только к положительной прибыли сверх денежных взносов; налоговая выгода от убытка не учитывается. Пенсионный налог применяется ко всему балансу до налога по отдельно указанной ставке снятия. Графики и результаты показывают условную полную реализацию в каждой контрольной точке; эти налоги не снимаются при накоплении. Пенсионные средства могут быть недоступны к концу горизонта без штрафов или ограничений.
Обычный платёж включает только основной долг и проценты: эскроу, налог на недвижимость, страхование и комиссии исключены. Зарплата, налоговые ставки и доходность постоянны. Дополнительный лимит взносов работодателя считается неиспользованным, а права на эти взносы — полностью закреплёнными. Не проверяются лимиты взносов, прежние взносы, право участия, график закрепления прав, вычеты, налоги штата/FICA, ежегодные налоги брокерского счёта, штрафы за раннее снятие или досрочное погашение, комиссии и инфляция.
