Иллюстративное сравнение при равном бюджете
Иллюстративное сравнение при равном бюджете
Обе альтернативы используют одинаковый годовой бюджет до налога. Предполагаемая текущая налоговая экономия уменьшает взнос Roth, поэтому расходы семьи после налогов одинаковы. Рост происходит до взноса в конце года. Предполагаются полностью вычитаемые взносы Traditional и квалифицированное необлагаемое снятие Roth; право на эти условия не проверяется.
Сравниваются гипотетические суммы после налогов на горизонте полных лет, включая предполагаемый налог со всего снятия Traditional. Равные отображаемые суммы означают ничью. Базовый лимит 2026 года — граница входного значения, а не обещание будущих лимитов или личного права. Оплата труда, MAGI, статус декларации, сокращение вычета, другие взносы, дополнительные возрастные взносы, RMD, комиссии, штрафы и инфляция исключены.
Справочный год — 2026: базовый предел взносов IRA составляет $7,500 суммарно для Traditional и Roth одного человека. Здесь сравниваются альтернативные счета при постоянном предполагаемом бюджете на всём горизонте. Предел ограничивает справочный ввод, а не определяет ваш допустимый взнос или будущий закон; дополнительные возрастные взносы не учитываются.
Единый годовой бюджет до налога $6,500.00: Traditional получает $6,500.00, Roth — $4,940.00 после предполагаемого текущего налога $1,560.00. При полном вычете Traditional денежные расходы семьи после налога также равны $4,940.00. Налоговая экономия уменьшает расходы; отдельный счёт для инвестирования возврата налога не добавляется.
Взносы поступают в конце каждого полного года после роста и не получают доходность в тот же год. Между взносами применяется точная заданная эффективная годовая доходность без промежуточного округления портфеля. Денежная налоговая экономия, оценка балансов и предполагаемый налог при снятии округляются до центов, половина цента вверх. Рост может быть отрицательным; доходность и будущие налоговые ставки не гарантированы.
Предполагаются полный вычет взносов Traditional и квалифицированные необлагаемые выплаты Roth. Модель не определяет облагаемый заработок, право на участие по доходу, постепенную отмену вычетов, статус декларации, план работодателя, другие взносы IRA, возрастные доплаты, квалификацию выплат Roth, обязательные выплаты, штрафы, комиссии, инфляцию или будущие правила. Налог в каждой точке — условное полное снятие; при накоплении он не вычитается из портфеля. Это иллюстрация, а не персональная налоговая рекомендация.
IRS: пределы IRA и условия вычета на 2026 год
